OBIETTIVI DEL CORSO

Il seminario affronterà con taglio operativo le novità e le criticità compilative del modello Iva 2021, nonché la gestione del rimborso del credito Iva.
Un focus particolare sarà dedicato alle novità in tema di fatturazione elettronica, con particolare riguardo ai nuovi «Codici» ed ai corrispettivi telematici.

PROGRAMMA

• Il modello Iva 2021: le novità e i termini di presentazione
• Check up proroghe Covid-19 e ripresa versamenti Iva
• Compilazione dei modelli e gestione delle particolarità in dichiarazione:
• operazioni interne: compilazione quadro VE, VF, VJ, VT
• detrazione e rettifica della detrazione: quadro VF e prospetto D
• operazioni con l’estero: novità 2021 e il rapporto con i quadri VE, VF, VC e VJ
• modalità compilative in presenza di più regimi speciali e contabilità separata
• forfettari e minimi: rettifica della detrazione e compilazione dei quadri VA, VE e VF

• Interazione tra Dichiarazione IVA e LIPE: casi di compilazione dei quadri VH e VP; ravvedimenti
• Le particolarità del quadro VO: come comunicare eventuali proroghe o revoche di regimi opzionali
• La compilazione del quadro VQ nel secondo anno di adozione e la gestione dei versamenti omessi
• Liquidazione annuale e gestione del credito
• compilazione dei quadri VH e VL
• compilazione del quadro VX e gestione del credito Iva
• il possibile ravvedimento degli errori

• Split payment: casistica e adempimenti dichiarativi
• Visto di conformità: la verifica della regolarità formale e la compilazione della check list

• Fatturazione elettronica e corrispettivi telematici: le novità
• Le novità Iva della legge di Bilancio nell’ambito della riforma del Fisco